martes, 8 de noviembre de 2016

OUTSOURCING SE CONVIERTE EN ACTIVIDAD VULNERABLE, anuncia SHCP

La autoridad hacendaria mexicana, continúa con el control de las empresas de tercería, outsourcing, que se le ha vuelto un dolor de cabeza.

Ahora las actividades de outsourcing se les considera un actividad vulnerable las descritas en la Ley Federal para la Prevención e identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita (LFPIORPI).

La Unidad de Inteligencia Financiera de la SHCP emitió en días pasados el siguiente comunicado:

"A QUIENES PRESTAN EL SERVICIO DE SUBCONTRATACIÓN (OUTSOURCING) EN TÉRMINOS DEL ARTÍCULO 15-A DE LA LEY FEDERAL DEL TRABAJO. octubre 2016

Hacemos referencia al inciso b) de la fracción XI del artículo 17 de la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita (LFPIORPI), conforme a la cual se entenderá como Actividad Vulnerable y, por tanto, objeto de identificación,  la prestación de servicios profesionales, de manera independiente, sin que medie relación laboral con el cliente respectivo en aquellos casos en los que se prepare para un cliente o se lleven a cabo en nombre y representación del cliente, entre otras operaciones, la administración y manejo de recursos, valores o cualquier otro activo de sus clientes.

Al respecto, nos permitimos puntualizar que el contratista al prestar el servicio de subcontratación en términos del  artículo 15-A de la Ley Federal del Trabajo, actualiza el supuesto previsto por el inciso b) de la fracción XI del artículo 17 de la LFPIORPI para se considerada como Actividad Vulnerable y, por lo tanto, está sujeto al cumplimiento de las obligaciones prevista por la LFPIORPI y su normatividad  secundaria, al llevar a cabo la administración y manejo de recursos del contratante, es decir de su cliente, en la realización del servicio contratado."

Sin embargo habrá que esperar los siguientes comunicados, pues se trata de un criterio establecido por la Unidad de Inteligencia Financiera y aún no existe iniciativa de reforma a la LFPIORPI.

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